È perché hai ancora le categorie nell'array quando le hai già assegnate. Quello che puoi fare è eseguire la funzione in cui passi l'argomento come riferimento e nel ciclo foreach per avere la possibilità di cancellare l'array da quella categoria già assegnata. Semplice implementazione di seguito.
function getChildren(&$rows, $p = 0) {
$r = array();
foreach($rows as $row_id => $row) {
if ($row['parent_node']==$p) {
$r[$row['product_category_code']] = getChildren($rows, $row['product_category_code']);
unset($rows[$row_id]);
}
}
return $r;
}