Restituisce un tipo di dati SQL, ad es. VARCHAR2. Inoltre, consiglierei di non usare QUANDO ALTRI. Inoltre, non hai bisogno di una query su dual:
create or replace
function IS_NUMBER(str in varchar2) return varchar2
IS
n number;
BEGIN
n := to_number(str);
return 'Y';
EXCEPTION WHEN VALUE_ERROR THEN
return 'N';
END;